Випуск: № 5, 2021
Doi: https://doi.org/10.37634/efp.2021.5.2
У статті досліджено стан правової регламентації виконання окремими спеціально визначеними суб’єктами первинного фінансового моніторингу обов’язків стосовно запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Вивчено стандарти FATF й нормативну базу іноземних країн у цій сфері. Констатовано нечіткість понять «створення», «забезпечення діяльності» та «управління юридичними особами» у вітчизняному галузевому законодавстві, сформульовано пропозиції стосовно його удосконалення.
Ключові слова : фінансовий моніторинг, легалізація, юридична особа, адвокат, нотаріус
References:
1. On preventing and countering the legalization (laundering) of proceeds from crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine No. 361–IX of December 6, 2019. News of Verkhovna Rada of Ukraine. 2020. № 25. Art. 171. (in Ukrainian).
2. Dzhaburiia O.O. The grounds for the entry of organizational forms of advocate’s activity into the relations of state financial monitoring: problematic aspects. Advocacy: past, present and future: materials of the X international scientific and practical conference (Odesa, November 6, 2020). Odesa, 2020. рр. 73–81. (in Ukrainian).
3. Andrusiak V. New rules of financial monitoring: a memo for law firms. URL: https://uba.ua/ukr/news/7715/ (in Ukrainian).
4. On preventing and countering the legalization (laundering) of proceeds from crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine No. 1702–VII of October 14, 2014. News of Verkhovna Rada of Ukraine. 2014. № 50–51. Art. 2057. (in Ukrainian).
5. International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF recommendation. Paris: FATF, 2020. 136 p. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/ recommendations/pdfs/FATF% 20Recommendations%202012.pdf
6. Guidance for a risk-based approach for legal professionals. Paris: FATF, 2019. 95 p. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/Risk-Based-Approach-Legal-Profession als.pdf
7. Singapore Law society. Prevention of money laundering and financing of terrorism. Practice direction 3.2.1. URL: https://www.lawsociety.org.sg/wp-content/uploads/2020/03/Prevention-of-Money-Laundering-and-Financing-of-Terrorism-PD-3.2.1.pdf
8. ABA Voluntary good practices Guidance for lawyers to detect and combat money laundering and terrorist financing (April 2010): adopted by the House of delegates of American Bar Association, August 9–10, 2010. URL: https://www.americanbar.org/content/dam/aba/directories/policy/annual-2010/2010_am_116.pdf
9. Solicitors Regulation Authority. Legal sector affinity group anti-money laundering Guidance for the legal sector 2021. URL: https://www.sra.org.uk/globalassets/documents/ solicitors/firm-based-authorisation/lsag-aml-guidance.pdf
10. Money laundering and terrorist financing vulnerabilities of legal professionals. FATF report (June 2013). Paris: FATF, 2013. 146 p. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/ documents/reports/ml%20and%20tf%20vulnerabilities%20legal%20professionals.pdf